蘇政辦發(fā)〔2016〕63號(hào)

 

各市、縣（市、區(qū)）人民政府，省各委辦廳局，省各直屬單位：

　　省發(fā)展改革委《江蘇省碳排放權(quán)交易第三方核查機(jī)構(gòu)管理辦法（暫行）》已經(jīng)省人民政府同意，現(xiàn)轉(zhuǎn)發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

 

江蘇省人民政府辦公廳

2016年6月15日   

 

江蘇省碳排放權(quán)交易第三方核查機(jī)構(gòu)管理辦法（暫行）

　　省發(fā)展改革委

　　第一條 根據(jù)《碳排放權(quán)交易管理暫行辦法》（國(guó)家發(fā)展改革委第17號(hào)令）、《國(guó)家發(fā)展改革委關(guān)于組織開展重點(diǎn)企（事）業(yè)單位溫室氣體排放報(bào)告工作的通知》（發(fā)改氣候〔2014〕63號(hào)）和《國(guó)家發(fā)展改革委辦公廳關(guān)于切實(shí)做好全國(guó)碳排放權(quán)交易市場(chǎng)啟動(dòng)重點(diǎn)工作的通知》（發(fā)改辦氣候〔2016〕57號(hào)）等有關(guān)規(guī)定和要求，為保障本省全國(guó)碳排放權(quán)交易和溫室氣體報(bào)告工作的有序開展，確保核查工作科學(xué)合理、高效公正，制定本辦法。

　　第二條 本辦法所指核查機(jī)構(gòu)，是指具有一定的資格和能力，根據(jù)規(guī)定的核查規(guī)則、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和程序要求，對(duì)本省參與全國(guó)碳排放權(quán)交易的重點(diǎn)排放單位和本省溫室氣體排放報(bào)告單位提交的溫室氣體排放報(bào)告及補(bǔ)充數(shù)據(jù)表進(jìn)行真實(shí)性、準(zhǔn)確性核實(shí)查證的服務(wù)機(jī)構(gòu)。

　　第三條 本辦法適用于對(duì)本省行政區(qū)域內(nèi)碳排放報(bào)告實(shí)施核查活動(dòng)的第三方核查機(jī)構(gòu)及其核查員的監(jiān)督和管理。碳排放報(bào)告包括納入全國(guó)碳排放權(quán)交易的重點(diǎn)排放單位溫室氣體排放報(bào)告，以及江蘇省重點(diǎn)企事業(yè)單位溫室氣體排放報(bào)告。

　　第四條 省發(fā)展改革委對(duì)本省行政區(qū)域內(nèi)開展核查活動(dòng)的核查機(jī)構(gòu)及核查人員進(jìn)行備案、監(jiān)督和管理。

　　第五條 按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，申請(qǐng)備案的核查機(jī)構(gòu)應(yīng)符合以下條件：

　　（一）成立滿1年（含）以上，企業(yè)注冊(cè)資金不少于500萬元，事業(yè)單位（社會(huì)團(tuán)體）開辦資金不少于300萬元；

　　（二）在江蘇省有固定辦公場(chǎng)所，具備核查工作所需的設(shè)施和辦公條件，設(shè)有健全的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度，并具有良好的從業(yè)信譽(yù)；

　　（三）具有10名（含）以上符合要求的核查員；

　　（四）具備健全的核查工作相關(guān)內(nèi)部管理制度，包括：明確管理層和核查人員的任務(wù)、職責(zé)和權(quán)限，明確至少1名高級(jí)管理人員作為核查工作負(fù)責(zé)人，明確保密管理、核查人員管理、核查活動(dòng)管理、核查文件管理、申訴、投訴和爭(zhēng)議處理、不符合及整改措施處理等質(zhì)量管理制度，以及嚴(yán)格的公正性管理制度等；

　　（五）機(jī)構(gòu)（或其總部）應(yīng)為清潔發(fā)展機(jī)制（CDM）執(zhí)行理事會(huì)批準(zhǔn)的指定經(jīng)營(yíng)實(shí)體，或經(jīng)國(guó)家發(fā)展改革委備案的溫室氣體自愿減排（CCER）項(xiàng)目審定與核證機(jī)構(gòu)，或?yàn)閲?guó)家、江蘇省主管部門認(rèn)定的第三方節(jié)能量審核機(jī)構(gòu)；

　　（六）對(duì)暫不具備前款資質(zhì)的機(jī)構(gòu)（或其總部）應(yīng)具備以下條件：完成不少于10個(gè)在國(guó)家發(fā)展改革委備案或聯(lián)合國(guó)注冊(cè)的CDM項(xiàng)目或在國(guó)家發(fā)展改革委注冊(cè)與備案的CCER項(xiàng)目，或近3年內(nèi)承擔(dān)不少于20個(gè)重點(diǎn)企事業(yè)單位碳排放盤查或核查項(xiàng)目（其中在江蘇省內(nèi)項(xiàng)目數(shù)不少于10個(gè)），或承擔(dān)過江蘇省的省級(jí)或市級(jí)溫室氣體排放清單編制工作，或主持2個(gè)以上國(guó)家級(jí)或江蘇省級(jí)應(yīng)對(duì)氣候變化領(lǐng)域課題；

　　（七）符合本辦法第七條中公正性和利益沖突要求；

　　（八）機(jī)構(gòu)法定代表人個(gè)人信用良好，無任何違法違規(guī)從業(yè)記錄。

　　第六條 申請(qǐng)備案的核查人員應(yīng)符合以下條件：

　　（一）中華人民共和國(guó)公民；

　　（二）具有大學(xué)本科及以上學(xué)歷；

　　（三）具有中級(jí)及以上的專業(yè)技術(shù)職稱或相關(guān)技術(shù)能力；

　　（四）為核查機(jī)構(gòu)全日制員工，與核查機(jī)構(gòu)簽訂符合國(guó)家法律的勞動(dòng)合同，且由該核查機(jī)構(gòu)為其在江蘇省繳納社保6個(gè)月以上；

　　（五）具備溫室氣體排放核算、重點(diǎn)企事業(yè)單位溫室氣體排放報(bào)告核查、ISO14064企業(yè)溫室氣體核查、CDM或CCER項(xiàng)目審定與核證、溫室氣體清單編制、第三方節(jié)能量審核等一個(gè)或多個(gè)領(lǐng)域具有2年（含）以上的咨詢或?qū)徍私?jīng)驗(yàn)，并作為組長(zhǎng)或技術(shù)負(fù)責(zé)人主持項(xiàng)目累計(jì)不少于2個(gè)或作為組員參與項(xiàng)目審核或咨詢不少于5個(gè)；

　　（六）個(gè)人信用良好，無任何違法違規(guī)從業(yè)記錄；

　　（七）不得同時(shí)受聘于2家（含）以上的核查機(jī)構(gòu)。

　　第七條 核查機(jī)構(gòu)應(yīng)從管理和實(shí)施等層面采取措施，確保如下公正性和利益沖突要求。

　　（一）不應(yīng)與從事碳資產(chǎn)管理與碳交易公司存在資產(chǎn)和管理方面的利益關(guān)系，如隸屬于同一個(gè)上級(jí)機(jī)構(gòu)，存在股權(quán)關(guān)系，同屬于同一實(shí)際控制人等；

　　（二）不得與碳資產(chǎn)管理、碳交易咨詢服務(wù)和碳交易機(jī)構(gòu)等聯(lián)合進(jìn)行核查市場(chǎng)的開發(fā)；

　　（三）不得從事任何參與碳資產(chǎn)管理和碳交易的活動(dòng)，如開立賬戶進(jìn)行碳交易，代管配額交易賬戶、開展配額和自愿減排量的交易等；

　　（四）不得與核查委托人之間存在資產(chǎn)和管理方面的利益關(guān)系，如隸屬于同一個(gè)上級(jí)機(jī)構(gòu)，存在股權(quán)關(guān)系，同屬于同一實(shí)際控制人等；

　　（五）不能與碳排放交易機(jī)構(gòu)存在資產(chǎn)和管理方面的利益關(guān)系，如隸屬于同一個(gè)上級(jí)機(jī)構(gòu)，存在股權(quán)關(guān)系，同屬于同一實(shí)際控制人等；

　　（六）不能提供有關(guān)碳交易的咨詢服務(wù)。如為受核查的重點(diǎn)排放單位提供有關(guān)碳排放和碳減排核算、監(jiān)測(cè)、測(cè)量、報(bào)告等咨詢服務(wù)，提供碳資產(chǎn)管理和碳交易等咨詢服務(wù)。對(duì)于曾為碳排放單位提供過上述服務(wù)的，不得再為其提供核查服務(wù)；

　　（七）核查機(jī)構(gòu)的法定代表人及每位核查員應(yīng)承諾在核查過程中保持公正，避免利益沖突；

　　（八）核查機(jī)構(gòu)應(yīng)制定內(nèi)部控制程序，確保核查的公正性；

　　（九）核查機(jī)構(gòu)不能使用具有實(shí)際或潛在利益沖突的管理人員和核查人員，如在過去三年之內(nèi)與受核查重點(diǎn)排放單位、碳資產(chǎn)管理公司、碳咨詢服務(wù)公司、碳交易機(jī)構(gòu)等存在雇傭關(guān)系等；

　　（十）當(dāng)核查機(jī)構(gòu)發(fā)生重大變化，如組織機(jī)構(gòu)、股權(quán)結(jié)構(gòu)、法人代表、碳核查工作負(fù)責(zé)人產(chǎn)生變動(dòng)或者與其他機(jī)構(gòu)合并時(shí)，應(yīng)及時(shí)識(shí)別利益沖突并采取避免措施；

　　（十一）不應(yīng)接受任何對(duì)核查活動(dòng)的客觀性、公正性產(chǎn)生影響的資助，定期對(duì)財(cái)務(wù)和收入來源進(jìn)行評(píng)審，確保其公正性不受商業(yè)、財(cái)務(wù)或其他因素的影響；

　　（十二）不得將核查流程中的任何一個(gè)環(huán)節(jié)外包，如文件審核、現(xiàn)場(chǎng)核查、報(bào)告編制等；

　　（十三）在核查協(xié)議簽署過程中不得捆綁其他服務(wù)，不得以暗示、脅迫、利益誘惑等手段促成核查協(xié)議簽署；

　　（十四）應(yīng)確保核查結(jié)論不受任何外來的脅迫和壓力的影響，如受核查重點(diǎn)排放單位等；

　　（十五）應(yīng)避免其他利益沖突的行為。

　　第八條 核查機(jī)構(gòu)申請(qǐng)備案時(shí)，應(yīng)當(dāng)提交核查機(jī)構(gòu)和核查員的申請(qǐng)材料并加蓋公章。

　　（一）核查機(jī)構(gòu)的材料包括：

　　1﹒基本信息及申請(qǐng)的核查行業(yè)領(lǐng)域；

　　2﹒法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼和稅務(wù)登記證副本復(fù)印件，法定代表人身份證復(fù)印件；

　　3﹒最近兩個(gè)年度經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表；

　　4﹒相關(guān)資質(zhì)的證明文件；

　　5﹒近三年相關(guān)業(yè)績(jī)清單；

　　6﹒組織結(jié)構(gòu)、人員職責(zé)說明；

　　7﹒核查員信息匯總表；

　　8﹒內(nèi)部質(zhì)量管理制度；

　　9﹒符合性聲明，包括所從事的業(yè)務(wù)符合中華人民共和國(guó)有關(guān)法律法規(guī)的聲明、不從事與核查工作有利益沖突的活動(dòng)的聲明、保密承諾聲明等；

　　10﹒申報(bào)材料真實(shí)性聲明。

　　（二）核查員的材料包括：

　　1﹒核查員申請(qǐng)表；

　　2﹒身份證件復(fù)印件；

　　3﹒最高學(xué)歷學(xué)位證明復(fù)印件；

　　4﹒職稱證書或執(zhí)業(yè)資格證明文件；

　　5﹒所申請(qǐng)核查工作領(lǐng)域的相關(guān)工作經(jīng)歷及業(yè)績(jī)證明；

　　6﹒核查員本地社保繳納證明；

　　7﹒溫室氣體排放核算、重點(diǎn)企事業(yè)單位溫室氣體排放報(bào)告核查、ISO14064企業(yè)溫室氣體核查、CDM或CCER項(xiàng)目審定與核證、溫室氣體清單編制、第三方節(jié)能量審核等項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)證明材料；

　　8﹒誠(chéng)信、公正性及利益沖突規(guī)避等符合性聲明。

　　第九條 省發(fā)展改革委在收到申報(bào)材料后，組織專家對(duì)申報(bào)單位的規(guī)模、業(yè)績(jī)、能力及技術(shù)力量等進(jìn)行審核和綜合評(píng)價(jià)，確定備案機(jī)構(gòu)名單，并予以公布。

　　第十條 核查機(jī)構(gòu)的名稱、法定代表人、注冊(cè)地址、核查領(lǐng)域、核查人員等情況發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)自發(fā)生變更之日起20日內(nèi)向省發(fā)展改革委報(bào)告。

　　第十一條 本省全國(guó)碳排放權(quán)交易企業(yè)核查由省發(fā)展改革委按照有關(guān)規(guī)定和政府采購程序，委托經(jīng)省發(fā)展改革委備案的核查機(jī)構(gòu)進(jìn)行核查。本省重點(diǎn)企事業(yè)單位溫室氣體排放報(bào)告核查，由各省轄市發(fā)展改革委按照有關(guān)規(guī)定和政府采購程序，委托經(jīng)備案的核查機(jī)構(gòu)進(jìn)行核查。

　　第十二條 核查機(jī)構(gòu)和核查人員應(yīng)按照核查指南的相關(guān)規(guī)定，獨(dú)立、公正地開展核查工作，保證核查結(jié)果真實(shí)準(zhǔn)確、核查資料采集完整、核查工作按時(shí)完成、核查過程標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范，并對(duì)被核查單位的商業(yè)秘密和溫室氣體排放數(shù)據(jù)負(fù)有保密義務(wù)。

　　第十三條 核查機(jī)構(gòu)應(yīng)于每年6月10日前向省發(fā)展改革委提交上年度核查工作報(bào)告，主要內(nèi)容至少包括：上年度完成重點(diǎn)排放單位核查情況總結(jié)、人員變化情況、符合國(guó)家資質(zhì)要求的會(huì)計(jì)事務(wù)所出具的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)審計(jì)報(bào)告及對(duì)核算方法或核查工作流程等方面的建議等。

　　第十四條 核查人員在開展核查工作前應(yīng)當(dāng)經(jīng)省發(fā)展改革委備案并接受省發(fā)展改革委組織的專業(yè)培訓(xùn)，取得碳排放核查員工作證。核查員工作證是核查人員進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核查的工作憑證。

　　核查期間，核查員應(yīng)遵守相關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格自律，不得收受被核查方提供的禮品、禮金、有價(jià)證券以及宴請(qǐng)、旅游、娛樂等違規(guī)活動(dòng)，對(duì)違反規(guī)定的核查人員將取消核查員資格。

　　第十五條 省發(fā)展改革委通過現(xiàn)場(chǎng)檢查、不定期抽查、重點(diǎn)排放單位反饋等方式對(duì)核查機(jī)構(gòu)實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，適時(shí)調(diào)整核查機(jī)構(gòu)名錄。

　　（一）核查機(jī)構(gòu)存在下列行為之一的，由省發(fā)展改革委責(zé)令改正：

　　1﹒未按規(guī)定的核查規(guī)范和要求進(jìn)行核查，如在未經(jīng)授予資質(zhì)的行業(yè)領(lǐng)域內(nèi)開展核查業(yè)務(wù)，使用未經(jīng)備案的核查員實(shí)施核查活動(dòng)并出具核查報(bào)告等；

　　2﹒備案事項(xiàng)發(fā)生變更，未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)報(bào)告的；

　　3﹒未按時(shí)提交核查報(bào)告和核查機(jī)構(gòu)年度工作報(bào)告的；

　　4﹒內(nèi)部管理混亂，未按照本規(guī)定運(yùn)行質(zhì)量管理體系，人員管理存在嚴(yán)重問題的；

　　5﹒核查報(bào)告抽查不合格率高于10%、低于20%的；

　　6﹒其他違反本辦法或相關(guān)規(guī)定的行為。

　　（二）核查機(jī)構(gòu)存在下列行為之一的，取消其備案資格，3年內(nèi)不受理其備案申請(qǐng)：

　　1﹒違反公正性和利益沖突要求的；

　　2﹒將核查工作整體或者部分外包的，或外聘其他機(jī)構(gòu)的核查人員開展核查工作的；

　　3﹒因過失行為造成核查報(bào)告數(shù)據(jù)錯(cuò)誤的；

　　4﹒違反保密規(guī)定，泄露委托方商業(yè)秘密或相關(guān)信息的；

　　5﹒核查報(bào)告抽查不合格率高于20%的；

　　6﹒違反本辦法第十四條規(guī)定取消核查員資格的；

　　7﹒其他嚴(yán)重違反本辦法或相關(guān)規(guī)定的行為。

　　（三）對(duì)在核查工作工程中弄虛作假、徇私舞弊、濫用職權(quán)、玩忽職守的，按照有關(guān)規(guī)定給予單位和個(gè)人行政處罰，并記入誠(chéng)信檔案。構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

　　第十六條 國(guó)家應(yīng)對(duì)氣候變化主管部門公布第三方核查機(jī)構(gòu)管理辦法后，其規(guī)定同時(shí)適用。

　　第十七條 本辦法由省發(fā)展改革委負(fù)責(zé)解釋。

　　第十八條 本辦法自發(fā)布之日起施行。

　　附件：1．專業(yè)領(lǐng)域范圍

　　      2．核查機(jī)構(gòu)資質(zhì)申請(qǐng)表（略）

　      　3．核查員備案申請(qǐng)表（略）